跨期套利的理论基础包括（）。

• A、随着交割日的临近，基差逐渐趋向于零
• B、同一商品不同月份合约之间的最大月间价差由持有成本来决定
• C、持有成本=交易费用+增值税+仓储费+存货资金占用成本+其他费用
• D、随着交割目的临近，基差逐渐增大