当利率期限结构向上倾斜时，下列关于利率互换中的说法中，不正确的是（）

• A、利率互换中，收到浮动利率的一方初期现金流为负，后期现金流为正，后期面临的信用风险较大
• B、利率互换中，收到浮动利率的一方初期现金流为正，后期现金流为负，后期面临的信用风险较大
• C、利率互换中，收到固定利率的一方初期现金流为正，后期现金流为负，后期面临的信用风险较大
• D、利率互换中，收到固定利率的一方初期现金流为负，后期现金流为正，后期面临的信用风险较大